N-VEST Patrimoine — la protection patrimoniale des dirigeants

01 — Le socle

Prévoyance

Sécuriser le revenu du dirigeant

Le chef d'entreprise qui s'arrête trois mois continue de payer loyer, salaires et emprunt. Le chiffre d'affaires, lui, ne rentre plus.

⏱ Fenêtre de résiliation — jusqu'au 31 octobre

• Cotisation non indexée sur votre âge — elle ne dérape pas à 55 ans.
• Forfaitaire jusqu'à 48 060 €/an de revenu, sans justificatif à produire en cas de sinistre.
• Sans délai de carence (hors option psychiatrique).
• Charges fixes de la société prises en charge : loyer, salaires, emprunts.
• Ouverte à tous les statuts : TNS, agricole, conjoint collaborateur, auto-entrepreneur, mandataire social, praticien hospitalier.

02 — L'étage fiscal

PER professionnel

Sortir de l'argent de la société, intelligemment

Le seul moyen individuel de sortir chaque année de l'argent de la société sans passer par la case impôt.

⏱ Défiscalisation 2026 — avant le 31 décembre

• Une prévoyance qui n'est pas à fonds perdus : au lieu de cotiser à perte, vous capitalisez.
• Vous capitalisez une épargne qui, sinon, serait partie en impôt.
• L'enveloppe compensatoire — 15 % de la rémunération au-dessus du PASS (48 060 €) — fait le gros du plafond, et c'est justement celle qu'on oublie.
• Les vertus de l'article 62 : le versement est porté et déduit par la société. À efficacité comparée, il devance la prime de gérance — et surtout le dividende, qu'on présente pourtant comme LA solution.
• Mandataire de SASU ? Le PER 163 quatervicies via l'article 82 ouvre la même mécanique — avec, en complément, le rattrapage des plafonds non utilisés des années passées, là où le Madelin reste bloqué (ni reportable, ni mutualisable).

03 — La souplesse

Assurance-vie

Faire travailler l'épargne, préparer la transmission

L'épargne préférée des Français — et la plus souple.

• Capital disponible à tout moment : rien n'est bloqué jusqu'à la retraite.
• Une fiscalité qui s'allège avec le temps : après 8 ans, abattement annuel sur les gains (4 600 € seul, 9 200 € pour un couple).
• Transmission hors succession : 152 500 € par bénéficiaire, transmis hors droits.
• Bien au-delà du fonds euros : architecture ouverte, 5 000+ supports, 300+ sociétés de gestion (Amundi, BlackRock, J.P. Morgan, Pictet, Rothschild & Co, Carmignac…).
• Produits structurés en campagnes mensuelles, coupons conditionnels de 8 à 13 %, dont certains à capital protégé.
• Accès Luxembourg pour les patrimoines importants : triangle de sécurité, multidevises.

04 — La trésorerie

Contrat de capitalisation

Pour les personnes morales & physiques

Une trésorerie qui dort est un actif qui s'appauvrit.

• Faire fructifier sans distribuer : l'argent reste au bilan et travaille, sans la double fiscalité du dividende.
• Le compte à terme est un piège confortable : intérêts imposés à l'IS chaque année, rendement qui compense rarement l'inflation.
• Les solutions des grands patrimoines : obligations, actions, immobilier, private equity, produits structurés, gestion sur-mesure.
• Souscriptible par toute société à l'IS — holding, SAS, SARL — comme par une SCI. Liquidité permanente.
• Trésoreries importantes : contrat luxembourgeois, triangle de sécurité, multidevises.

05 — La rémunération

Épargne salariale

Se rémunérer et fidéliser sans alourdir les charges

Le PERCOLI assurantiel : 0 % de frais de gestion sur les unités de compte.

• 0 % de frais de gestion sur les UC : chaque année de frais évitée reste investie et capitalise — l'écart devient considérable sur 15 ou 20 ans.
• L'atout de l'assurantiel : en cas de décès, le capital se transmet par clause bénéficiaire, hors succession et dans un cadre fiscal proche de l'assurance-vie — ce qu'un PER bancaire n'offre pas.
• Fidéliser ses salariés sans alourdir les charges — et se rémunérer au passage, en toute légalité.
• Le dirigeant est éligible : président, DG, gérant, membre du directoire — dès 1 salarié et jusqu'à 249.
• Le conjoint collaborateur ou associé y a droit lui aussi.
• Abondement jusqu'à 300 % du versement, exonéré de cotisations patronales et déductible du bénéfice imposable.
• Côté bénéficiaire : exonération d'impôt sur le revenu (hors CSG-CRDS 9,7 %).
• Participation, intéressement, abondement, CET — mis en place par simple décision unilatérale en dessous de 11 salariés.